(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經濟行為。?

(六)針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產生的原因提出改進建議和措施。?

(七)完成總經理或財務經理交付的其他工作。??

三章財務工作管理

九條會計度自一月一日起至十二月三十一日止。?

十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。?

十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

十二條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。?

十三條財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制，財務經理負責審核，上報一次。會計報表須經財務經理、總經理簽名或蓋章。?

十四條財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監(jiān)督。?

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。?

十五條財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。?

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。?

十六條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。?

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。?

十七條財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。?

十八條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。?

財務工作人員辦理交接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經理監(jiān)交。四章支票管理

十九條支票由出納員或財務經理指定專人保管。支票使用時須有“請購審批單”，經財務經理、總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。

二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、財務經理、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。?

二十一條支票借款應在簽發(fā)支票之日起五個工作日內清算，超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單”轉應收個人款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣換足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。?

二十二條對于報銷時短缺的金額，由支票領用人辦理現(xiàn)金借款手續(xù)，并按現(xiàn)金借款管理規(guī)定執(zhí)行。?

凡一周內支出款項累計超過元或現(xiàn)金支出超過元時，會計或出納人員應文字性報告財務經理。凡與公司業(yè)務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告財務經理。?

二十三條凡元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告財務經理。?

二十四條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須財務經理會同總經理聯(lián)簽字�？偨浝硗獬鰬�由財務人員設法通知，經總經理授權可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。??，